Denis, 60 ans : aider son fils à acheter, la donation qui change tout
Denis a 60 ans. Son fils Maxime, 29 ans, a trouvé un appartement ancien à 280 000 € et lui a demandé un coup de pouce pour l'apport. Denis est prêt à donner 150 000 €, mais hésite : le faire seul, ou avec son épouse Isabelle ? La différence, une fois passée dans le simulateur, s'est révélée plus grande qu'il ne l'imaginait.
Un don de 150 000 €, mais par une seule personne
Premier réflexe de Denis : faire le don seul, en tant que père. Sur le simulateur de droits de donation, un don de 150 000 € à un enfant donne :
- Abattement applicable : 100 000 €
- Base taxable : 50 000 €
- Droits à payer : 8 194 €
- Taux effectif moyen : 5,5 %
Le même montant, réparti entre les deux parents
L'abattement de 100 000 € s'apprécie par donateur, pas par foyer. En répartissant les 150 000 € en deux dons distincts de 75 000 € — un de Denis, un d'Isabelle — chacun reste sous son propre plafond. Le simulateur, appliqué à 75 000 € :
Côté Maxime : le prix, plus les frais de notaire
L'appartement coûte 280 000 €. Sur un bien ancien, le simulateur de frais de notaire calcule :
- Émoluments du notaire : 3 221,53 €
- Droits de mutation (DMTO) : 16 240 €
- Sécurité immobilière : 280 €
- Débours et frais : 1 200 €
- Total des frais : 20 941,53 €
Besoin total pour boucler l'opération : 280 000 € + 20 941,53 € = 300 941,53 €.
Ce qu'il reste à emprunter
Avec les 150 000 € donnés par ses parents en apport, Maxime doit encore financer 300 941,53 − 150 000 = 150 941,53 €. Avec un salaire net de 2 300 € par mois, aucune charge en cours, sur 25 ans à 3,5 %, le simulateur de capacité d'emprunt calcule :
- Mensualité maximale (35 % d'endettement) : 805 €
- Capacité d'emprunt : 160 799,46 €
Une marge de près de 9 858 € entre ce que Maxime peut emprunter et ce dont il a besoin — le projet tient, grâce à la donation répartie entre ses deux parents.
Ce qu'il faut retenir
- L'abattement de 100 000 € par parent et par enfant se cumule si les deux parents donnent séparément
- Répartir une donation entre plusieurs donateurs peut annuler entièrement les droits à payer, à montant total transmis identique
- Les frais de notaire (7 à 8 % dans l'ancien) s'ajoutent au prix d'achat et doivent être anticipés dans le plan de financement
- Vérifier la capacité d'emprunt réelle avant de compter sur un crédit pour boucler le reste à financer
Cas pratique à titre indicatif, construit avec des paramètres réalistes mais fictifs. Chaque montant a été obtenu en renseignant les mêmes valeurs dans les calculateurs du site (barèmes 2025-2026 en vigueur) — reproduisez les étapes avec votre propre situation sur la page dédiée à la transmission et à la succession. Ceci n'est pas un conseil personnalisé ; pour une donation réelle, un acte notarié est obligatoire au-delà d'une simple somme d'argent.
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