Olivier, 42 ans : séparé, 549 € de pension alimentaire et une capacité d'emprunt divisée par deux

Olivier, 42 ans, cadre dans une entreprise de logistique, se sépare d'Aurélie après dix ans de vie commune. Leurs deux enfants, Tom, 7 ans, et Jeanne, 2 ans, résident chez leur mère ; Olivier les accueille un week-end sur deux et la moitié des vacances. Il doit désormais verser une pension alimentaire, se loger seul avec une chambre pour les enfants, et comprendre ce que cette nouvelle charge change à ses impôts et à ses projets.

Étape 1 : son salaire net, base de tous les calculs

Olivier perçoit 3 900 € brut par mois, sous statut cadre. Le simulateur de salaire brut-net donne :

• 3 038,48 € de salaire net avant impôt par mois ;
• 3 149,60 € de net imposable par mois, soit 37 795,21 € sur l'année (46 800 € brut).

Étape 2 : le montant de la pension alimentaire

Pour préparer la convention de divorce, Olivier et Aurélie partent de la table de référence publiée par le ministère de la Justice. Avec 3 038 € de revenus nets mensuels, deux enfants et un droit de visite et d'hébergement classique, le simulateur de pension alimentaire calcule :

• 274,43 € par enfant ;
• 548,85 € par mois au total, soit 6 586,20 € par an.

Le calcul retire d'abord un minimum vital de 652 € des revenus d'Olivier, puis applique 11,5 % par enfant sur le reste.

Étape 3 : la pension se déduit de ses revenus

Tom et Jeanne sont rattachés au foyer fiscal de leur mère, chez qui ils résident. Olivier déclare désormais ses revenus seul, avec une part. En contrepartie, la pension versée pour un enfant mineur qui ne vit pas chez lui est déductible de son revenu imposable.

Le simulateur d'impôt sur le revenu compare les deux situations :

• sans déduction : revenu net imposable de 34 015,50 € après l'abattement de 10 %, soit 3 308,64 € d'impôt ;
• avec déduction des 6 586,20 € de pension : revenu imposable de 27 429 €, soit 1 741,19 € d'impôt.

La déduction réduit son impôt d'environ 1 567 € par an. Le coût réel de la pension est donc d'environ 5 000 € par an, et non 6 586 €. De son côté, Aurélie devra déclarer la pension reçue dans ses revenus (voir son cas pratique).

Étape 4 : trouver un logement pour accueillir les enfants

Olivier cherche un T3, pour que Tom et Jeanne aient leur chambre. Avec 3 038 € de revenus nets, le calculateur de capacité locative recommande un loyer de 1 013 € au maximum. Le T3 qu'il repère, à 900 € charges comprises, représente un taux d'effort de 29,6 %.

Ce calcul ne tient pas compte de la pension : une fois le loyer et les 549 € versés à Aurélie payés, il lui reste nettement moins que ce qu'un célibataire au même salaire aurait pour vivre.

Étape 5 : racheter un logement, une capacité d'emprunt divisée par deux

À terme, Olivier aimerait acheter. Les banques comptent la pension alimentaire versée comme une charge fixe, au même titre qu'un crédit en cours. Le simulateur de capacité d'emprunt, sur 25 ans à 3,3 %, montre l'écart :

Pour retrouver une capacité d'achat suffisante, plusieurs leviers existent : un apport plus important, la vente de sa part dans l'ancien logement commun, ou un projet à deux plus tard. Les outils de la page séparation et divorce couvrent aussi le rachat de soulte et les frais de notaire.

Cas pratique à titre indicatif, construit avec des paramètres réalistes mais fictifs. Chaque montant a été obtenu en renseignant les mêmes valeurs dans les calculateurs du site (barème de l'impôt 2026, table de référence des pensions alimentaires). Le montant de la pension est fixé par le juge ou la convention homologuée ; les conditions d'emprunt dépendent de chaque banque (assurance emprunteur et frais non inclus). Règles de déduction : service-public.gouv.fr. La page séparation et divorce regroupe les outils utiles à cette étape.