Simulateur PEA / Assurance-vie

Après 5 ans de détention, les retraits d'un PEA sont exonérés d'impôt sur le revenu. Seuls les prélèvements sociaux de 18,6 % restent dus sur les plus-values. Avant 5 ans, un retrait clôture le PEA et les gains sont soumis au PFU de 31,4 %. Le PEA est plafonné à 150 000 € de versements (225 000 € pour un PEA-PME). La clôture n'est plus automatique après 5 ans en cas de retrait partiel.

Après 8 ans, les rachats bénéficient d'un abattement annuel de 4 600 € pour un célibataire (9 200 € pour un couple). Au-delà, les gains sont imposés à 7,5 % d'IR (taux réduit) + 17,2 % de prélèvements sociaux, soit 24,7 % au lieu de 30 %. Avant 8 ans, c'est le PFU standard à 30 %. L'assurance-vie offre aussi un avantage successoral : jusqu'à 152 500 € transmis par bénéficiaire hors droits de succession (versements avant 70 ans).

Le PEA est préférable si tu veux investir en actions européennes sur le long terme avec une fiscalité optimale après 5 ans. L'assurance-vie est plus adaptée pour une épargne diversifiée (fonds euros + unités de compte), une disponibilité à court/moyen terme, ou une transmission patrimoniale. En pratique, les deux enveloppes sont complémentaires : PEA pour les actions, assurance-vie pour le reste.

Depuis la loi PACTE (2019), il est possible de transférer un contrat d'assurance-vie sans perdre l'antériorité fiscale, mais uniquement au sein du même assureur (transfert interne). Le transfert entre assureurs différents reste impossible sans clôture (et perte de l'ancienneté). En pratique, la solution est d'ouvrir un nouveau contrat plus performant en parallèle et d'y effectuer progressivement les nouveaux versements.

Oui, le fonds euros garantit le capital investi net de frais de gestion — tu ne peux pas perdre ton épargne. Le taux de rendement varie chaque année (autour de 2,5 à 3,5 % brut en 2024 pour les meilleurs contrats). Les unités de compte (UC), en revanche, ne sont pas garanties et peuvent baisser. Le Fonds de Garantie des Assurances de Personnes (FGAP) protège jusqu'à 70 000 € par assuré et par compagnie en cas de faillite.