Sylvie, 56 ans : anticiper sa retraite, la décote et le levier du PER

Sylvie a 56 ans, cadre depuis plus de trente ans, brut mensuel de 3 800 €. Elle vise un départ à 64 ans, l'âge légal pour sa génération. En interrogeant les calculateurs du site dans l'ordre, elle découvre un chiffre qu'elle n'avait pas anticipé — et une décision simple qui change sensiblement le montant final de sa pension.

Le point de départ : son salaire net imposable

Sur un brut de 3 800 € par mois (statut cadre), le comparateur brut/net donne un net social de 2 960,57 € et un net imposable de 3 068,84 € par mois, soit environ 36 826 € par an — la base qui servira à ses simulations d'impôt et de PER plus loin.

Sa retraite de base à 64 ans : la décote qu'elle n'avait pas anticipée

Sylvie a commencé à travailler à 22 ans : à 64 ans, elle totalise 168 trimestres validés. Problème, sa génération doit en réunir 171 pour le taux plein. Avec un salaire annuel moyen (SAM) de 34 000 €, le calculateur de retraite de base donne :

• Taux appliqué : 46,25 % (décote de 3,75 points pour 3 trimestres manquants)
• Pension mensuelle brute : 1 287 €
• Pension annuelle brute : 15 449 €

La retraite complémentaire Agirc-Arrco, le deuxième étage

Sur ce même salaire et 42 ans de cotisation, le calculateur Agirc-Arrco estime 6 048 points acquis, pour une pension complémentaire de 714 € par mois. Cumulée à la retraite de base, la pension totale prévue à 64 ans atteint 2 001 € par mois brut.

Un an de plus change la donne

En repoussant son départ à 65 ans, Sylvie atteint 172 trimestres — un de plus que les 171 requis, ce qui déclenche même une légère surcote. Les mêmes calculateurs, réinterrogés avec ces nouveaux paramètres, donnent :

• Retraite de base : taux 51,25 %, pension de 1 452 €/mois (contre 1 287 € à 64 ans)
• Retraite complémentaire (43 ans cotisés) : 731 €/mois (contre 714 €)

Réduire son impôt aujourd'hui, préparer demain : le versement PER

En parallèle, Sylvie veut se constituer un capital retraite tout en allégeant sa fiscalité actuelle. Sur son revenu net imposable de 36 826 €, le simulateur d'impôt calcule un impôt de 3 108,50 € (taux marginal 30 %). Le simulateur PER montre l'effet d'un versement de 3 000 € :

• Économie d'impôt : 900 € (tranche marginale à 30 %)
• Coût réel net du versement : 2 100 €
• Impôt après versement : 2 209 €

Une somme qui reste bloquée jusqu'à la retraite (sauf cas de déblocage anticipé), mais qui vient directement compléter les pensions de base et complémentaire estimées plus haut.

Cas pratique à titre indicatif, construit avec des paramètres réalistes mais fictifs. Chaque montant a été obtenu en renseignant les mêmes valeurs dans les calculateurs du site (barèmes 2025-2026 en vigueur) — reproduisez les étapes avec votre propre situation sur la page dédiée à la préparation de la retraite. Pour un relevé de carrière officiel, consulter info-retraite.fr.