Léna, 36 ans : de retour d'expatriation, que faire du trou de 6 ans dans sa carrière ?

Léna a 36 ans. Ingénieure, elle rentre en France après 6 ans passés à travailler à l'étranger, dans un pays sans accord de totalisation des retraites avec la France. Elle retrouve un CDI, remet à plat sa fiscalité — et découvre que ces 6 années, si elles ont bâti sa carrière, n'ont rien apporté à sa future pension française. Faut-il s'en inquiéter tout de suite ?

Le retour en France : nouveau salaire, nouvelle fiscalité

Léna signe un CDI cadre à 4 700 € brut par mois. Le simulateur de salaire net calcule :

• Net social (avant impôt) : 3 673,50 € par mois, soit 44 082 € par an
• Net imposable : 3 807,42 € par mois, soit 45 689,04 € par an

Pour sa première année fiscale complète en France, célibataire, 1 part, le simulateur d'impôt calcule un impôt de 5 501,51 €, soit un taux moyen de 13,4 %. Après 6 ans hors du système fiscal français, c'est la première fois qu'elle doit anticiper ce prélèvement dans son budget.

Le trou dans la carrière : combien pèsent les 6 années à l'étranger sur la pension

Née en 1990, Léna doit réunir 172 trimestres pour le taux plein, à un âge légal de départ de 64 ans. Ses 6 années à l'étranger (24 trimestres) ne comptent pas dans le régime français. À carrière complète, elle validera 144 trimestres au lieu de 168. Le simulateur de retraite, sur un salaire annuel moyen de 42 000 €, calcule :

• Avec le trou (144 trimestres) : pension de 733 € brut par mois — taux appliqué de 25 % (décote plafonnée à 20 trimestres manquants)
• Sans le trou (168 trimestres, carrière hypothétique 100 % française) : pension de 1 538 € brut par mois — taux de 45 %

Écart : 805 € par mois, à vie. La décote pèse à la fois sur le taux (moins 25 points) et sur le coefficient de proratisation (144/172 au lieu de 168/172).

Racheter des trimestres maintenant ? Un calcul qui ne tient pas

Le versement pour la retraite (rachat de trimestres) permet de combler une partie du trou — mais il est plafonné à 12 trimestres au total, la moitié seulement des 24 manquants. Le simulateur de rachat de trimestres, à 36 ans, pour un revenu annuel de 42 000 € (tranche 2 du barème), calcule pour l'option "taux et durée d'assurance" :

• Coût brut pour 12 trimestres : 49 188 €
• Économie d'impôt (TMI 30 %) : 14 756 €
• Coût net après impôt : 34 432 €

Racheter ces 12 trimestres ferait remonter sa pension à 952 € par mois (calculé avec 156 trimestres), soit un gain de 219 € par mois — mais il faudrait environ 13 ans de pension versée pour amortir les 34 432 € investis.

La vraie priorité : reconstituer une épargne de précaution

Après 6 ans à l'étranger, Léna revient avec 3 000 € de côté — loin du matelas de sécurité recommandé. En versant 300 € par mois sur un Livret A à 1,70 %, le simulateur d'épargne calcule :

• Total versé sur 2 ans : 10 200 €
• Intérêts générés : 220,47 €
• Capital final : 10 420,47 €

De quoi couvrir plusieurs mois de charges courantes avant d'envisager un rachat de trimestres, un investissement immobilier, ou tout autre engagement financier de long terme.

Cas pratique à titre indicatif, construit avec des paramètres réalistes mais fictifs (barèmes et taux 2025-2026 en vigueur). Reproduisez les étapes avec votre propre situation sur la page dédiée aux outils selon votre profil.